انخفاض أرباح نقي للمياه إلى 48.7 مليون ريال (- 37%) بنهاية عام 2022.. وأرباح الربع الرابع 2.51 مليون ريال (-82%)
عرض تقارير أخرى
انخفضت أرباح شركة نقي للمياه التي تعمل في إنتاج وتعبئة وبيع المياه المفلترة وبيع المياه الغازية والعصائر إلى 48.7 مليون ريال بنهاية عام 2022 بنسبة 37 %، مقارنة بأرباح قدرها 77.2 مليون ريال تم تحقيقها خلال نفس الفترة من عام 2021.
ملخص النتائج المالية (مليون )
| البند | 2021 | 2022 | التغير |
|---|---|---|---|
| الإيرادات | 277.82 | 284.29 | 2.3 % |
| اجمالي الدخل | 112.95 | 90.04 | (20.3 %) |
| دخل العمليات | 78.27 | 54.04 | (31.0 %) |
| صافي الدخل | 77.28 | 48.71 | (37.0 %) |
| متوسط عدد الأسهم | 20.00 | 20.00 | - |
| ربح السهم (ريال) | 3.86 | 2.44 | (37.0 %) |
قالت الشركة إن سبب انخفاض الأرباح خلال الفترة الحالية مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق يعود إلى:
- انخفاض إجمالي المبيعات في العام الحالي مقارنة مع مبيعات العام السابق بشكل طفيف حيث انخفضت المبيعات بالعام الحالي بمعدل 1.14% مقارنة بالعام السابق ويعود سبب استقرار المبيعات إلى توجه الشركة خلال العام نحو تعزيز عوامل الاستدامة والتركيز على استراتيجيات النمو.
- انخفض مجمل الربح بمعدل 23% مقارنة بالعام السابق، حيث يعود السبب الرئيسي إلى ارتفاع تكلفة المواد الأولية نتيجة عوامل التضخم المحلية والعالمية ومعوقات سلاسل الإمداد، حيث أدت هذه العوامل إلى زيادة تكاليف المبيعات بنسبة 13.62%.
- انخفض ربح التشغيل بمعدل 33.93% ويعود السبب الرئيسي لهذا الانخفاض إلى:
- ارتفاع مصروفات البيع والتوزيع بنسبة 1.83% مقارنة بالعام السابق نتيجة ارتفاع تكاليف النقل والتوزيع حيث سعت الشركة في ظل استقرار كمية المبيعات بالعام الحالي مقارنة بالسابق إلى المحافظة على حجم التكاليف المرتبطة بالبيع والتوزيع. وبنسبة أقل من نسبة التضخم المحلية، وكان ارتفاع مخصص الذمم المدينة أحد أسباب ارتفاع مصروفات البيع والتوزيع، وذلك بما يتوافق مع سياسة الشركة المتحفظة.
- ارتفاع المصاريف الإدارية والعمومية بنسبة 7.36%، وذلك نتيجة ارتفاع تكاليف الموظفين وارتفاع الرواتب وما في حكمها ضمن خطة الشركة لإعادة هيكلة الوظائف.
جاء ذلك على الرغم من:
- ارتفاع الإيرادات الأخرى بنسبة 209.31%، وذلك نتيجة توجه الشركة إلى تحقيق كفاءة استغلال مواردها وعلى الأخص أسطول النقل وإعادة بيع مخلفات الإنتاج هذا علاوة عن الاستفادة من الاستثمار بالودائع الإسلامية قصيرة الأجل لدى بنوك محلية ذات تصنيف ائتماني مرتفع.
- أثرت عملية معالجة مصروفات الإدراج والطرح العام الأولي (معالجة محاسبية غير معتادة) على رقم صافي الربح التشغيلي بالانخفاض بما يعادل 6% وبمقدار 3,195,886 ريال سعودي وفقاً لتوضيح مجلس معايير المحاسبة السعودي علماً بأن الملاك السابقين ما قبل الطرح قد قاموا بتسديد كامل قيمة هذه المبالغ.
المقارنة الربعية (مليون)
| البند | الربع الرابع 2021 | الربع الرابع 2022 | التغير |
|---|---|---|---|
| الإيرادات | 62.80 | 67.79 | 7.9 % |
| اجمالي الدخل | 23.98 | 16.48 | (31.3 %) |
| دخل العمليات | 13.09 | 7.68 | (41.3 %) |
| صافي الدخل | 14.27 | 2.51 | (82.4 %) |
| متوسط عدد الأسهم | 20.00 | 20.00 | - |
| ربح السهم (ريال) | 0.71 | 0.13 | (82.4 %) |
معلومات إضافية:
كما قالت الشركة إن حقوق المساهمين (لا توجد حقوق أقلية) بنهاية الفترة قد بلغت 249.481 مليون ريال، مقابل 207.933 مليون ريال، كما في نهاية الفترة المماثلة من العام السابق.
بلغ إجمالي الدخل الشامل للفترة الحالية 48.351 مليون ريال بالمقارنة مع إجمالي الدخل الشامل بمقدار 77.671 مليون ريال سعودي الفترة المماثلة من العام السابق.
تمت ملاحظة التغيرات الهامة في بيان المركز المالي كما في 31 ديسمبر 2022م على النحو التالي مقارنة مع نهاية العام 31 ديسمبر 2021م:
- ارتفاع إجمالي الأصول بنسبة 17.30٪ في العام الحالي مقارنة بالعام السابق ويعود السبب الرئيسي إلى ارتفاع الأصول المتداولة بنسبة 70% نتيجة الزيادة في النقد وما في حكمه والمتحصل من الأنشطة التشغيلية.
- حافظت الشركة على مركز مالي قوي وبلغت نسبة السيولة 5 مرات وبما يؤكد ملاءة الشركة المالية.
- ارتفعت حقوق الملكية بما نسبته 20% كما ارتفعت الأرباح المبقاة بما يعادل 17 ضعفاً نتيجة محافظة الشركة على سياسة توزيع أرباح معتدلة وبما يتوافق مع استراتيجيتها الاستثمارية.
- تم تصنيف تكاليف الإدراج والطرح العام الأولي ومعالجتها وفقاً لطبيعة المعاملة التي يرتبط بها كل من هذه التكاليف، وذلك وفقاً لما جاء في توضيح من مجلس معايير المحاسبة وتاريخه 23 مارس 2023م حول كيفية معالجة تكاليف الإدراج في السوق المالية عندما يصاحب الإدراج بيع جزء من حصة المؤسسين للعموم. نتج عن هذا المعاملة تأثر رقم ربح التشغيل بمقدار 3,195,886 ريالا سعوديا نتيجة تسويات المبالغ المدفوعة لقاء تكاليف الإدراج والطرح العام الأولي، علما بأن هذه المبالغ قد تم استلامها من الملاك السابقين (الملاك قبل الإدراج والطرح العام الأولي). حيث تمت معالجة هذه المبالغ وفقا للفقرة 38 من معيار المحاسبة الدولي رقم 32 "الأدوات المالية: العرض"، وتم تحويل هذه المبالغ إلى حقوق الملكية بند الأرباح المبقاة. وظهر الأثر المالي لهذه العملية بانخفاض صافي ربح الشركة، بينما حافظت المعاجلة المحاسبية لهذه العملية على حقوق الملاك على شكل إضافات إلى بند الأرباح المبقاة.
تطور النتائج المالية (مليون)
| الفترة | الإيرادات | التغير | اجمالي الدخل | التغير | دخل العمليات | التغير |
|---|---|---|---|---|---|---|
| الربع الأول 2022 | 60.22 | 4.6 % | 18.27 | (15.2 %) | 9.91 | (28.0 %) |
| الربع الثاني 2022 | 78.77 | (2.0 %) | 30.07 | (12.2 %) | 20.83 | (20.6 %) |
| الربع الثالث 2022 | 77.51 | 0.5 % | 25.22 | (24.0 %) | 15.62 | (38.0 %) |
| الربع الرابع 2022 | 67.79 | 7.9 % | 16.48 | (31.3 %) | 7.68 | (41.3 %) |
| 2022 | 284.29 | 2.3 % | 90.04 | (20.3 %) | 54.04 | (31.0 %) |
تطور الأرباح (مليون)
| الفترة | صافي الدخل | التغير | ربح السهم (ريال) | بنود استثنائية | صافي الدخل قبل البنود الاستثنائية | ربح السهم قبل البنود الاستثنائية |
|---|---|---|---|---|---|---|
| الربع الأول 2022 | 9.95 | (23.5 %) | 0.50 | - | 9.95 | 0.50 |
| الربع الثاني 2022 | 21.29 | (18.0 %) | 1.06 | - | 21.29 | 1.06 |
| الربع الثالث 2022 | 14.96 | (38.0 %) | 0.75 | - | 14.96 | 0.75 |
| الربع الرابع 2022 | 2.51 | (82.4 %) | 0.13 | (3.20) | 5.71 | 0.29 |
| 2022 | 48.71 | (37.0 %) | 2.44 | (3.20) | 51.90 | 2.60 |
نسب الربحية
| الفترة | هامش الربح الإجمالي | هامش دخل العمليات قبل الاستهلاك | هامش الربح الصافي قبل الاستثناءات |
|---|---|---|---|
| الربع الأول 2022 | 39.10 % | 33.62 % | 26.49 % |
| الربع الثاني 2022 | 37.82 % | 32.27 % | 24.96 % |
| الربع الثالث 2022 | 34.92 % | 29.01 % | 21.65 % |
| الربع الرابع 2022 | 31.67 % | 26.75 % | 18.26 % |
| 2022 | 31.67 % | 26.75 % | 18.26 % |
بيانات السهم (ريال)
| الفترة | متوسط عدد الاسهم (مليون) | ربح السهم (ريال) | ربح السهم قبل الاستثناءات (ريال) | القيمة الدفترية |
|---|---|---|---|---|
| الربع الأول 2022 | 20.00 | 3.72 | 3.72 | 10.89 |
| الربع الثاني 2022 | 20.00 | 3.48 | 3.48 | 11.46 |
| الربع الثالث 2022 | 20.00 | 3.02 | 3.02 | 12.23 |
| الربع الرابع 2022 | 20.00 | 2.44 | 2.60 | 12.47 |
مضاعفات التقييم (حسب سعر السهم في نهاية الفترة)
| الفترة | مكرر الارباح | مكرر الارباح التشغيلي | مضاعف القيمة الدفترية |
|---|---|---|---|
| الربع الأول 2022 | - | - | - |
| الربع الثاني 2022 | - | - | - |
| الربع الثالث 2022 | 24.51 | 24.51 | 6.06 |
| الربع الرابع 2022 | 26.98 | 25.32 | 5.27 |
التحليل القطاعي ( الايرادات - مليون)
الربع الرابع 2022
| الفترة | مبيعات محلية | مبيعات تصدير | ايرادات الخدمات اللوجيستية | البيع بالتجزئة | البيع بالجملة |
|---|---|---|---|---|---|
| الربع الأول 2022 | 59.06 | 1.16 | - | - | - |
| الربع الثاني 2022 | 77.61 | 1.16 | - | - | - |
| الربع الثالث 2022 | 76.27 | 1.24 | - | - | - |
| الربع الرابع 2022 | 57.08 | 1.07 | 9.64 | - | - |
المؤشرات المالية
| الحالي | |
| القيمة السوقية (مليون ريال) | 1,222.00 |
| قيمة المنشاة (مليون) | 1,142.03 |
| عدد الأسهم ((مليون)) | 20.00 |
| ربح السهم ( ريال) (أخر 12 شهر) | 1.57 |
| القيمة الدفترية ( ريال) (لأخر فترة معلنة) | 13.61 |
| القيمة الاسمية ( ريال) | 10.00 |
| مكرر الأرباح التشغيلي (آخر12) | 38.93 |
| مكرر الارباح (أخر 12 شهر) | 38.93 |
| مضاعف القيمة الدفترية | 4.49 |
| العائد على متوسط الأصول (%) (أخر 12 شهر) | 10.5 |
| العائد على متوسط حقوق المساهمين (%) (أخر 12 شهر) | 12.0 |
تعليقات {{getCommentCount()}}
كن أول من يعلق على الخبر
رد{{comment.DisplayName}} على {{getCommenterName(comment.ParentThreadID)}}
{{comment.DisplayName}}
{{comment.ElapsedTime}}