من الأهمية بمكان أن يجيد مالك النشاط التجاري حساب نفقاته وإدارتها. حيث يساعد تصنيف هذه النفقات على التخطيط الفعال للأموال، والحفاظ على سجل منظم لجميع المعاملات، وتقديم سجل الضرائب بكل سهولة.
يمكن أن يؤدي فهم فئات نفقات الأعمال الرئيسية أيضًا إلى تسهيل تحديد النفقات الخاضعة للإعفاء الضريبي وما هو غير خاضع له.
في هذا التقرير، سنناقش ما هي نفقات الشركات الصغيرة هذه، وكيفية تصنيفها، وكيف يمكن لتتبع النفقات أن يفيد الشركة.
ما هي النفقات التجارية المعفاة من الضرائب؟
يُقصد بنفقات الأعمال القابلة للإعفاء من الضرائب، التكاليف التي يمكن لأصحاب الأعمال خصمها من إجمالي إيراداتهم لتحديد دخلهم الخاضع للضريبة.
يمكن أن تقلل نفقات الأعمال المعفاة من الضرائب من مبلغ الضرائب التي يتعين دفعها للتشغيل والاستفادة من العمل.
فيما يلي بعض الأمثلة الرئيسية للنفقات المعفاة من الضرائب:
- الاستخدام التجاري للمنزل أو السيارة.
- العمالة المباشرة.
- إيجار المكتب أو مرفق التخزين.
- مدفوعات التأمين.
- المرافق مثل فواتير الهاتف، وخدمة الإنترنت، وما إلى ذلك.
فئات نفقات الأعمال الصغيرة
يمكن أن يؤدي تصنيف نفقات الأعمال إلى تسهيل تحديد العناصر القابلة للخصم وتقديم الإقرارات الضريبية. فيما يلي النفقات الرئيسية القابلة للخصم للشركات الصغيرة التي يجب وضعها في الاعتبار.
|
فئات نفقات الأعمال الصغيرة |
|
|
الضرائب |
قد تكون مصاريف الضرائب المتعلقة بالأعمال التجارية مثل ضريبة المبيعات المحلية وضريبة الدخل وضريبة الممتلكات الشخصية وضريبة الإنتاج قابلة للخصم.
|
|
المرافق والإيجار |
يمكن خصم النفقات المدفوعة للمرافق لتبقى الشركة قيد التشغيل.
يمكن أن تشمل هذه النفقات فواتير الهاتف والإنترنت والكهرباء والإيجار المدفوع لمكتبك ومساحة تخزين إضافية.
إذا كنت تعمل من المنزل وتستخدم مكتبا منزليا، فيمكن تضمين تكلفة جهاز كمبيوتر، وخطة بيانات متنقلة، وكرسي مكتب، ونفقات مماثلة للخصومات الضريبية.
|
|
التأمين |
يمكن خصم التكلفة العادية والضرورية للتأمين كمصروفات تجارية إذا كانت مخصصة للعمل أو التجارة.
وتشمل أمثلة نفقات التأمين المعفاة من الضرائب أقساط التأمين، والتأمين ضد المسؤولية العامة والمهنية، والتأمين على الممتلكات التجارية، والتأمين على خرق البيانات.
|
|
نفقات السيارة |
إذا كنت تستخدم سيارة لأغراض تجارية، يمكن أن تكون تكلفة الملكية والتنقلات معفاة من الضرائب.
وبشكل أكثر تحديدًا، يمكن اعتبار تكلفة الغاز، والمسافة المقطوعة، ورسوم وقوف السيارات، والاستهلاك (على الرغم من وجود معايير معينة لهذا العنصر الأخير) نفقات قابلة للخصم.
|
|
المكافآت |
يمكن اعتبار الأجور التي يتم دفعها للموظفين أو المقاولين مقابل العمالة المباشرة كمصروفات أعمال قابلة للخصم.
|
كيفية تصنيف نفقات الأعمال الصغيرة
يمكن أن يكون تصنيف نفقات الأعمال مفيدًا، ولكن قد يبدو الأمر صعبًا إذا لم تكن قد قدمت ضرائب تجارية من قبل.
سواء كنت مالكًا جديدًا لنشاط تجاري ينشئ أنظمة فعالة لتتبع النفقات، أو رجل أعمال متمرسًا يتطلع إلى تغيير نظام السجلات المالية الخاص بك، فإليك بعض الطرق لتصنيف نفقات الأعمال الصغيرة.
إعداد حساب مصروفات منفصل
يمكن أن يؤدي إنشاء حساب مصرفي منفصل للتعامل مع نفقات أعمال محددة إلى تسهيل عملية تتبع النفقات.
على سبيل المثال، يمكن دفع جميع فواتير الهاتف والإنترنت والكهرباء من خلال حساب "مرافق" منفصل.
استخدام التطبيقات والبرامج عبر الإنترنت
يمكن لتطبيقات وبرامج التتبع سهلة الاستخدام (وغالبًا ما تكون مجانية) تبسيط عملية تتبع النفقات وحساب الضرائب لأصحاب الأعمال الصغيرة.
بدلاً من الاضطرار إلى إضافة جدول بيانات يدويًا والحفاظ عليه أو فرز مسار المعاملات بالقلم والورق، يمكن لأصحاب الأعمال أن يكون لديهم نظام آلي لإنشاء تقارير الفواتير، وتتبع النفقات والوقت، والبحث بسهولة عن السجلات والبيانات المالية.
لماذا ينبغي تتبع نفقات الأعمال؟
يمكن أن يساعد تتبع نفقات العمل بالطرق التالية:
- يساعد تتبع النفقات على تحديد النفقات المعفاة من الضرائب ويجعلك في وضع أفضل للموسم الضريبي.
- يمكن أن يكون سجل المعاملات المحفوظ مفيدًا أثناء عمليات تدقيق الأعمال والتفتيش.
- يمكن أن يساعد تتبع نفقات العمل بانتظام في تحديد الأداء المالي، وإمكانات العمل للربحية، وما يجب تغييره.
- يساعد تتبع النفقات على تصنيف جميع البيانات المالية الأساسية وتنظيمها للحفاظ على سير الأعمال.
- يساعد تتبع نفقات العمل أيضًا على وضع ميزانية فعالة وتأمين مصدر تمويل خارجي إذا لزم الأمر.
وختامًا؛ يُنصح بالاحتفاظ بسجلات نفقات الأعمال وغيرها من الأوراق التجارية حتى بعد تقديم السجل الضريبي الخاص.
المصدر: ذا بالانس موني
التعليقات {{getCommentCount()}}
كن أول من يعلق على الخبر
رد{{comment.DisplayName}} على {{getCommenterName(comment.ParentThreadID)}}
{{comment.DisplayName}}
{{comment.ElapsedTime}}