انخفاض أرباح "بن داود" إلى 59.8 مليون ريال (-74 %) بنهاية التسعة أشهر الأولى 2022.. وخسائر الربع الثالث 48 مليون ريال

2022/11/08 أرقام - خاص

انخفضت أرباح شركة "بن داود القابضة"، التي تعمل في قطاع تجارة التجزئة بالمواد الغذائية واللوازم المنزلية ولوازم المخابز والمطاعم، إلى 59.8 مليون ريال بنهاية التسعة أشهر الأولى 2022 بنسبة قدرها 74 %، مقارنة بأرباح  227.4 مليون ريال تم تحقيقها خلال نفس الفترة من عام 2021.



ملخص النتائج المالية (مليون ريال)

البند 9 أشهر 2021 9 أشهر 2022 التغير‬
الإيرادات 3,325.05 3,578.69 7.6 %
اجمالي الدخل 1,170.06 1,068.99 (8.6 %)
دخل العمليات 292.97 104.37 (64.4 %)
صافي الدخل 227.35 59.53 (73.8 %)
متوسط ​​عدد الأسهم 1,143.00 1,143.00 -
ربح السهم قبل البنود الاستثنائية (ريال) 0.20 0.04 (81.1 %)
ربح السهم (ريال) 0.20 0.05 (73.8 %)

قالت الشركة إن سبب انخفاض الأرباح  خلال الفترة الحالية مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق يعود إلى:
 

انخفاض إجمالي الربح 1,069 مليون ريال سعودي أو 29.9٪ خلال الفترة المنتهية في سبتمبر 2022م مقابل 1,170.1 مليون ريال سعودي أو 35.2٪ من المبيعات خلال ذات الفترة في العام 2021م. يُعزى الانخفاض في إجمالي الربح بشكل مباشر نتيجة للأنشطة الترويجية والتسويقية، وإعادة تنظيم إيرادات حوافز الموردين (شروط الموردين) والتي أدت إلى انخفاض إجمالي الربح في الربع الثالث.
 

ارتفاع مصاريف التشغيل 964.6 مليون ريال سعودي مقابل 877.1 مليون ريال سعودي في التسعة أشهر المقابلة من العام 2021م، مما يعكس ارتفاع تكاليف التوظيف، والمصاريف المرتبطة بافتتاح المتجر الجديد، فضلاً عن التكاليف المتعلقة بالاستحواذ.
 

انخفاض صافي الربح 59.8 مليون ريال سعودي مقابل 227.3 مليون ريال سعودي في التسعة أشهر المقابلة من العام 2021م، بسبب أداء المبيعات في الأشهر التسعة الأولى من عام 2022م لم يكن قادرًا على تعويض الانخفاض في إجمالي الربح ومصروفات التشغيل المرتفعة، لا سيما في الربع الثالث الذي حقق صافي خسائر، مما أدى إلى صافي ربح أقل بكثير منذ بداية العام.

جاء ذلك على الرغم من : 

ارتفاع الإيرادات بنسبة %7.6 لتصل إلى 3,578.7 مليون ريال سعودي مقارنة بـ 3,325 مليون ريال سعودي للفترة المماثلة من العام الماضي. وكانت الزيادة في المبيعات مدفوعة بشكل أساسي من قبل مبيعات متاجر بن داود التي ارتفعت بنسبة 27.6٪ في الأشهر التسعة الأولى من عام 2022م مقارنة بالفترة نفسها من عام 2021م. إن عودة الحجاج، مدعومة برفع حظر السفر وعودة الأنشطة الترويجية والتسويقية خلال مواسم الحج والعمرة والعودة إلى المدارس ساعدت على زيادة المبيعات في جميع متاجر بن داود، ولم تقتصر فقط على المتاجر التي تخدم الحجاج. بينما انخفضت مبيعات الدانوب ويرجع ذلك أساسًا إلى الانخفاض في مبيعات الشركات.



المقارنة الربعية (مليون ريال)

مقارنة مع
البند الربع الثالث 2021 الربع الثالث 2022 التغير‬
الإيرادات 1,077.81 1,182.55 9.7 %
اجمالي الدخل 397.30 307.17 (22.7 %)
دخل العمليات 93.25 (29.38) (131.5 %)
صافي الدخل 70.24 (48.26) (168.7 %)
متوسط ​​عدد الأسهم 1,143.00 1,143.00 -
ربح السهم قبل البنود الاستثنائية (ريال) 0.06 (0.04) (172.4 %)
ربح السهم (ريال) 0.06 (0.04) (168.7 %)

كما أرجعت الشركة سبب تسجيل الخسائر خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع المماثل من العام السابق إلى:
 

انخفاض قيمة إجمالي الربح خلال الربع الثالث 307.2 مليون ريال سعودي بما يعادل 26٪ من قيمة المبيعات مقابل 397.3 مليون ريال سعودي بما يعادل 36.9٪ من قيمة المبيعات في الربع الثالث من عام 2021م. ويُعزى الانخفاض في إجمالي الربح إلى الأنشطة التسويقية والترويجية وإعادة تنظيم إيرادات حوافز الموردين (شروط الموردين).

 

ارتفاع المصروفات التشغيلية خلال الربع الثالث 336.5 مليون ريال سعودي مقابل 304.1 مليون ريال سعودي خلال الربع الثالث من عام 2021م، نتيجة لارتفاع تكاليف التوظيف والتكاليف المتعلقة بالاستحواذ والرسوم المصرفية المرتفعة نتيجة توجه المزيد من العملاء إلى الدفع ببطاقات الائتمان في هذا الربع.
 

انخفاض صافي الخسائر خلال الربع الثالث 48 مليون ريال سعودي مقابل صافي ربح قدره 70.2 مليون ريال سعودي في الربع الثالث من عام 2021م، مما يعكس الأثر التراكمي لانخفاض هامش الربح الإجمالي وارتفاع مصاريف التشغيل.

جاء ذلك على الرغم من :

الارتفاع في الإيرادات خلال الربع الثالث إلى الزيادة في إيرادات متاجر بن داود وبمساهمات الشركة التابعة الخارجية إيكون. وقد لوحظت الزيادة في جميع متاجر بن داود ولم تقتصر فقط على المتاجر التي تخدم الحجاج. بينما، انخفضت إيرادات متاجر الدانوب بشكل رئيسي بسبب الانخفاض في حجم المبيعات للشركات.

وقد عزت الشركة سبب تسجيل الخسائر خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع السابق إلى:
 

الانخفاض في الإيرادات بنسبة 3.1٪ في الربع الثالث من عام 2022م مقارنة بالربع الثاني من عام 2022م نتيجة انخفاض مبيعات متاجر بن داود بسبب انتهاء موسم رمضان في الربع الثاني من عام 2022م. علاوة على ذلك، فإن محدودية موسم الحج والذي جذب عدداً أقل من المتوقع من المستهلكين، إلى جانب حقيقة أن أيام المناسك كانت في أواخر الربع الثاني من عام 2022م إلى أوائل الربع الثالث من عام 2022م ونتيجة لذلك ظهر منحى انخفاض في الربع الثالث من العام 2022م.


انخفاض في إجمالي الربح بشكل مباشر إلى انخفاض الإيرادات. علاوة على ذلك، كان الانخفاض في إجمالي الربح مدفوعاً لانطلاق الأنشطة الترويجية والتسويقية، وإعادة تنظيم إيرادات حوافز الموردين (شروط الموردين).
 

ارتفاع المصروفات التشغيلية بنسبة 6.7٪ من 315.3 مليون ريال سعودي إلى 336.5 مليون ريال سعودي بسبب زيادة التكاليف المتعلقة بالاستحواذ وتأثير التكلفة المرتبطة بافتتاح المتجر الجديد خلال الربع الثالث من عام 2022م.
 

انخفاض صافي الربح بنسبة 213.4٪ في الربع الثالث من عام 2022م مقابل الربع الثاني من عام 2022م ويرجع ذلك بشكل أساسي إلى الانخفاض الكبير في هامش الربح الإجمالي وزيادة المصروفات التشغيلية كما هو مذكور أعلاه.

معلومات إضافية:

 

كما قالت الشركة إن حقوق المساهمين (لا توجد حقوق أقلية) بنهاية الفترة قد بلغت 1286.77 مليون ريال، مقابل 1397.41 مليون ريال كما في نهاية الفترة المماثلة من العام السابق.

لم يتم إعادة تصنيف أي أرقام مقارنة بالفترة السابقة.
 

خلال الربع الثالث، أكملت الشركة الاستحواذ على حصة قدرها 80.5٪ في وكالة التسويق إيكون ومقرها فرنسا من خلال شركتها التابعة والمملوكة بالكامل "مستقبل التجزئة لتقنية المعلومات". كان أداء إيكون منذ تاريخ الاستحواذ أفضل بكثير مما كان متوقعًا وستنعكس النتائج المالية لها في القوائم المالية الموحدة في نهاية العام.
 

التغيرات الهامة في قائمة المركز المالي كما في 30 سبتمبر 2022م (لفترة التسعة أشهر) كانت على النحو التالي:
 

1. ارتفعت الأصول غير المتداولة بنسبة 2.4٪ نتيجة تسجيل قيمة الموجودات غير الملموسة الناتجة من الاستحواذ على شركتي إيكون وشركة التطبيقات الدولية التجارية.

 

2. ارتفعت الأصول المتداولة بنسبة 4.7٪ بسبب الانخفاض في أرصدة الذمم المدينة نتيجة لاستردادها في الوقت المناسب من العملاء الكِبار والذي تم تعويضه مقابل زيادة في المخزون والمدفوعات المسبقة و الدفعات المقدمة.
 

3. ارتفعت المطلوبات المتداولة بنسبة 36٪ نتيجة الارتفاع في الذمم الدائنة التجارية بسبب زيادة المشتريات من أجل تلبية الزيادة المحتملة في الطلب على المتاجر التي تخدم موسمي الحج والعودة إلى المدارس.
 

4. انخفضت المطلوبات غير المتداولة بنسبة 4.0٪ بسبب صافي مدفوعات التزامات عقود الإيجار.
 

5. انخفضت إجمالي حقوق المساهمين (بعد استبعاد حقوق الأقلية) بنسبة 7.9٪ مدفوعة بانخفاض صافي الأرباح المبقاة بعد توزيع الأرباح خلال الربع الثالث من عام 2022م وتسجيل صافي خسائر خلال الربع الثالث من العام الحالي.

 

يشار إلى أن الشركة كانت قد أعلنت عن الانتهاء من إجراءات استحواذ الشركة التابعة (شركة مستقبل التجزئة لتقنية المعلومات)، على 62% من حصص شركة التطبيقات الدولية التجارية وسداد المقابل المالي كما تم الاتفاق عليه في ملحق اتفاقية البيع والشراء المعدّل. واستحواذها على حصة 80.5% في شركة "إيكون"، الشركة التابعة لمجموعة "تي إف 1" الفرنسية الرائدة في إنتاج المحتوى والنشر والتوزيع.

 


الملف المرفق :   

للاطلاع على المزيد من النتائج المالية المعلنة

عرض تقارير أخرى

سعر السهم

شركة بن داود القابضة
4.50
(0.03) (0.66 %)

المزيد


المؤشرات المالية

الحالي
القيمة السوقية (مليون ريال) 5,143.50
قيمة المنشاة (مليون ريال) 5,523.88
عدد الأسهم ((مليون)) 1,143.00
ربح السهم المتكرر ( ريال) (آخر 12 شهر) 0.23
القيمة الدفترية ( ريال) (لأخر فترة معلنة) 1.43
القيمة الاسمية ( ريال) 1.00
مكرر الربح المتكرر (آخر 12 شهراً) 19.45
مكرر الارباح (أخر 12 شهر) 19.45
مضاعف القيمة الدفترية 3.16
عائد التوزيع النقدي (%) (أخر سنه) 1.78
العائد على متوسط الأصول (%) (أخر 12 شهر) 4.3
العائد على متوسط حقوق المساهمين (%) (أخر 12 شهر) 17.1
قيمة المنشأة / الإيرادات 0.81
المزيد


تطور النتائج المالية (مليون ريال)

الفترة الإيرادات التغير اجمالي الدخل التغير دخل العمليات التغير
الربع الأول 2016 - - - - - -
الربع الثاني 2016 - - - - - -
الربع الثالث 2016 - - - - - -
الربع الرابع 2016 - - - - - -
الربع الأول 2017 - - - - - -
الربع الثاني 2017 - - - - - -
الربع الثالث 2017 - - - - - -
الربع الرابع 2017 - - - - - -
الربع الأول 2018 - - - - - -
الربع الثاني 2018 - - - - - -
الربع الثالث 2018 - - - - - -
الربع الرابع 2018 - - - - - -
الربع الأول 2019 1,120.48 - 357.53 - 91.33 -
الربع الثاني 2019 1,306.61 - 417.88 - 123.28 -
الربع الثالث 2019 1,196.41 - 447.28 - 146.83 -
الربع الرابع 2019 1,220.27 - 421.83 - 145.42 -
الربع الأول 2020 1,413.21 26.1 % 452.45 26.5 % 148.70 62.8 %
الربع الثاني 2020 1,547.59 18.4 % 504.12 20.6 % 210.25 70.5 %
الربع الثالث 2020 1,082.48 (9.5 %) 356.27 (20.3 %) 84.11 (42.7 %)
الربع الرابع 2020 1,113.19 (8.8 %) 359.05 (14.9 %) 62.29 (57.2 %)
الربع الأول 2021 1,124.42 (20.4 %) 373.36 (17.5 %) 84.71 (43.0 %)
الربع الثاني 2021 1,122.82 (27.4 %) 399.40 (20.8 %) 115.01 (45.3 %)
الربع الثالث 2021 1,077.81 (0.4 %) 397.30 11.5 % 93.25 10.9 %
الربع الرابع 2021 1,057.12 (5.0 %) 268.86 (25.1 %) (28.00) (145.0 %)
الربع الأول 2022 1,175.24 4.5 % 383.67 2.8 % 70.89 (16.3 %)
الربع الثاني 2022 1,220.91 8.7 % 378.15 (5.3 %) 62.86 (45.3 %)
الربع الثالث 2022 1,182.55 9.7 % 307.17 (22.7 %) (29.38) (131.5 %)


تطور الأرباح (مليون ريال)

الفترة صافي الدخل التغير ربح السهم (ريال) بنود استثنائية صافي الدخل قبل البنود الاستثنائية ربح السهم (ريال)
الربع الأول 2016 - - - - - -
الربع الثاني 2016 - - - - - -
الربع الثالث 2016 - - - - - -
الربع الرابع 2016 - - - - - -
الربع الأول 2017 - - - - - -
الربع الثاني 2017 - - - - - -
الربع الثالث 2017 - - - - - -
الربع الرابع 2017 - - - - - -
الربع الأول 2018 - - - - - -
الربع الثاني 2018 - - - - - -
الربع الثالث 2018 - - - - - -
الربع الرابع 2018 - - - - - -
الربع الأول 2019 69.15 - 0.06 - 69.15 0.06
الربع الثاني 2019 101.64 - 0.09 - 101.64 0.09
الربع الثالث 2019 124.47 - 0.11 - 124.47 0.11
الربع الرابع 2019 123.87 - 0.11 - 123.87 0.11
الربع الأول 2020 126.26 82.6 % 0.11 - 126.26 0.11
الربع الثاني 2020 185.42 82.4 % 0.16 - 185.42 0.16
الربع الثالث 2020 78.65 (36.8 %) 0.07 14.90 63.75 0.06
الربع الرابع 2020 57.39 (53.7 %) 0.05 12.69 44.70 0.04
الربع الأول 2021 62.12 (50.8 %) 0.05 - 62.12 0.05
الربع الثاني 2021 94.99 (48.8 %) 0.08 - 94.99 0.08
الربع الثالث 2021 70.24 (10.7 %) 0.06 3.57 66.68 0.06
الربع الرابع 2021 13.22 (77.0 %) 0.01 61.16 (47.94) (0.04)
الربع الأول 2022 65.46 5.4 % 0.06 17.15 48.31 0.04
الربع الثاني 2022 42.34 (55.4 %) 0.04 - 42.34 0.04
الربع الثالث 2022 (48.26) (168.7 %) (0.04) - (48.26) (0.04)

نسب الربحية

الفترة هامش الربح الإجمالي هامش الربح المعدل قبل الاستهلاك والفائدة والاطفاء هامش الربح الصافي قبل الاستثناءات
الربع الأول 2016 - - -
الربع الثاني 2016 - - -
الربع الثالث 2016 - - -
الربع الرابع 2016 - - -
الربع الأول 2017 - - -
الربع الثاني 2017 - - -
الربع الثالث 2017 - - -
الربع الرابع 2017 - - -
الربع الأول 2018 - - -
الربع الثاني 2018 - - -
الربع الثالث 2018 - - -
الربع الرابع 2018 - - -
الربع الأول 2019 - - -
الربع الثاني 2019 - - -
الربع الثالث 2019 - - -
الربع الرابع 2019 33.95 % - 8.65 %
الربع الأول 2020 33.86 % - 9.27 %
الربع الثاني 2020 33.95 % - 10.41 %
الربع الثالث 2020 32.96 % - 9.49 %
الربع الرابع 2020 32.42 % 18.23 % 8.15 %
الربع الأول 2021 32.72 % 19.74 % 7.31 %
الربع الثاني 2021 33.49 % 17.41 % 5.98 %
الربع الثالث 2021 34.45 % 17.62 % 6.05 %
الربع الرابع 2021 32.84 % 15.65 % 4.01 %
2021 32.84 % 15.65 % 4.01 %
الربع الأول 2022 32.69 % 15.10 % 3.66 %
الربع الثاني 2022 31.52 % 13.85 % 2.41 %
الربع الثالث 2022 28.86 % 10.99 % (0.12 %)


بيانات السهم (ريال)

مقارنة مع
الفترة متوسط عدد الاسهم (مليون) ربح السهم (ريال) ربح السهم قبل البنود الاستثنائية (ريال) القيمة الدفترية
الربع الأول 2016 - - - -
الربع الثاني 2016 - - - -
الربع الثالث 2016 - - - -
الربع الرابع 2016 - - - -
الربع الأول 2017 - - - -
الربع الثاني 2017 - - - -
الربع الثالث 2017 - - - -
الربع الرابع 2017 - - - -
الربع الأول 2018 - - - -
الربع الثاني 2018 - - - -
الربع الثالث 2018 - - - -
الربع الرابع 2018 - - - -
الربع الأول 2019 1,143.00 - - -
الربع الثاني 2019 1,143.00 - - 0.86
الربع الثالث 2019 1,143.00 - - 0.97
الربع الرابع 2019 1,143.00 0.37 0.37 1.04
الربع الأول 2020 1,143.00 0.42 0.42 1.15
الربع الثاني 2020 1,143.00 0.49 0.49 1.23
الربع الثالث 2020 1,143.00 0.45 0.44 1.30
الربع الرابع 2020 1,143.00 0.39 0.37 1.15
الربع الأول 2021 1,143.00 0.34 0.31 1.20
الربع الثاني 2021 1,143.00 0.26 0.23 1.29
الربع الثالث 2021 1,143.00 0.25 0.23 1.22
الربع الرابع 2021 1,143.00 0.21 0.15 1.23
الربع الأول 2022 1,143.00 0.21 0.14 1.23
الربع الثاني 2022 1,143.00 0.17 0.10 1.26
الربع الثالث 2022 1,143.00 0.06 0.00 1.13

مضاعفات التقييم (حسب سعر السهم في نهاية الفترة)

مقارنة مع
الفترة مكرر الارباح مكرر الأرباح المتكرر مضاعف القيمة الدفترية
الربع الأول 2016 - - -
الربع الثاني 2016 - - -
الربع الثالث 2016 - - -
الربع الرابع 2016 - - -
الربع الأول 2017 - - -
الربع الثاني 2017 - - -
الربع الثالث 2017 - - -
الربع الرابع 2017 - - -
الربع الأول 2018 - - -
الربع الثاني 2018 - - -
الربع الثالث 2018 - - -
الربع الرابع 2018 - - -
الربع الأول 2019 - - -
الربع الثاني 2019 - - -
الربع الثالث 2019 - - -
الربع الرابع 2019 - - -
الربع الأول 2020 - - -
الربع الثاني 2020 - - -
الربع الثالث 2020 - - -
الربع الرابع 2020 30.38 32.38 10.36
الربع الأول 2021 32.48 35.00 9.06
الربع الثاني 2021 43.20 47.69 8.62
الربع الثالث 2021 43.19 45.81 8.80
الربع الرابع 2021 45.52 62.27 7.76
الربع الأول 2022 44.85 67.51 7.80
الربع الثاني 2022 53.79 94.05 7.12
الربع الثالث 2022 أكبر من 100 سالب 6.04

متوسط توقعات المحللين (مليون ريال)

البند الربح ( المتوقع ) الربح ( الفعلي ) التغير
المتوسط 51.83 (48.26)

مقارنة توقعات المحللين بالنتائج الفعلية (مليون ريال)

البند الربح ( المتوقع ) الربح ( الفعلي ) التغير‬
غولدمان ساكس 21.72 (48.26)
الرياض المالية 38.00 (48.26)
سيكو 43.00 (48.26)
أرقام كابيتال 51.00 (48.26)
الجزيرة كابيتال 54.80 (48.26)
الأهلي كابيتال 60.90 (48.26)
الراجحي المالية 61.00 (48.26)
أوبار كابيتال 84.20 (48.26)

شاهد كل التعليقات بالموقع

تعليقات {{getCommentCount()}}

كن أول من يعلق على الخبر

{{Comments.indexOf(comment)+1}}
{{comment.FollowersCount}}
{{comment.CommenterComments}}

رد{{comment.DisplayName}} على {{getCommenterName(comment.ParentThreadID)}}

{{comment.DisplayName}} حساب موثّق

{{comment.ElapsedTime}}
loader Train
loader Train
عذرا : لقد انتهت الفتره المسموح بها للتعليق على هذا الخبر
الآراء الواردة في التعليقات تعبر عن آراء أصحابها وليس عن رأي بوابة أرقام المالية. وستلغى التعليقات التي تتضمن اساءة لأشخاص أو تجريح لشعب أو دولة. ونذكر الزوار بأن هذا موقع اقتصادي ولا يقبل التعليقات السياسية أو الدينية.

الأكثر مشاهدة

معلومات

روابط سريعة

Argaam.com حقوق النشر والتأليف © 2026، أرقام الاستثمارية , جميع الحقوق محفوظة